快学用户_10516512 2023-07-21

问老师，我公司上个月没有实际发生业务但是开了4100的发票，当时做账是用总的收入-有票收入=无票收入做的账。这个月对方又觉得票没用退回来我们给红冲了，没有在开发票了，这个要怎么做账务处理呀？上个月已经报税了

答疑老师2023-07-21

首先，你需要将已经开出但是被退回的发票进行红冲处理，这样可以抵消原来的发票金额。然后，你需要在账务中记录这个红冲操作，将4100元的收入从有票收入中减去，这样就可以得到新的有票收入和无票收入。至于税务问题，由于你们上个月已经报税了，你需要在下个月的税务报告中说明这个情况，可能需要补交或者退税，具体情况需要咨询你们的税务顾问。

快学用户_10516512 2023-07-21

追问：老师，那如果对方不再要求开发票，我们这个月的无票收入就会增加4100，这样会不会影响我们的税务报告呢？

答疑老师 2023-07-21

回答：如果对方不再要求开发票，那么你们这个月的无票收入确实会增加4100元。这个情况下，你们需要在税务报告中详细记录这个变动，并且支付相应的税款。无票收入的税率可能会比有票收入的税率高，所以你们可能需要支付更多的税款。具体的税率和税款数额，你们需要咨询你们的税务顾问。