问老师您好所得税季报 资产总额填的是期末数，年报所得税汇算清缴资产总额填期末数/4吗

问租赁庆典公司的音响设备，对方给我们开的发票是“文化服务”音响，这个发票可以用吗？还是让对方开经营租赁发票？

答你好 需要开动产设备租赁的发票 不是开文化服务

问请问老师中秋节给员工发放的月饼、水果、和现金要计入什么科目

答这个做发福利费，借管理费用 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行

问公司请临时工去工地干活，按 【劳务报酬】在自然人系统申报，个税比较划算；还是 去税局代开 劳务票比较 划算？ 所有税费都是我们公司承担的

答你好 如果去税局代开发票也会涉及到个税的 如果800元以下的话个税是免的。 代开劳务费发票是不会扣除个税 到时还得系统报个税按20%的

问红色框里怎么做分录？

答你好 借 银行存款 23.4 贷 其他应付款 20 应交税费 3.4 再每月 借 财务费用 贷 其他应付款 最后 借财务费用 借 其他应付款 应交税费 贷 银行存款

问计提有什么用？比如缴纳附加税、发放工资为啥要计提，直接挂账付出去不行吗？

答计提的作用就是根据权责发生制原则计入发生费用的当期。