快学用户_9680320 2023-08-24

问个税单位代交怎么写分录

答疑老师2023-08-24

要想税前扣除的话就计提工资的时候多计提这个个税的金额正常做计提发放的分录只是金额多了 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

答疑老师 2023-08-24

回答：是内账，不用计提

快学用户_9680320 2023-08-24

追问：那就直接做费用科目

快学用户_9680320 2023-08-24

追问：借管理费用贷银行存款