问想向您请教：就是公司上月购的一批材料，货到票未到，已付现金，当时做账跟其他到票的材料做到一张凭证上去了,本月这笔材料发票已到，想冲回那笔金额，请问会计分录是把那张凭证整个冲回呢还是只从那张凭证里冲回那一笔金额呢?

问老师请问一下餐费和停车是一起的，我是一部分借: 管理费-业务招待费150元，管理费-办公费12元元带库存现金112元，请问这要做对吗？

答你这个怎么借贷都不平呀 借方162 了 你贷方才112 金额检查下 分录是对的

问1.咨询策划工作室一般开具发票是几个税点？2.只能代开普通发票吗？3.工作室月开票额不超过10万元是否符合小微企业免税优惠？

答你好 是小规模的话按3% 自己开票是开普票 可以去税局代开专票的 3. 是的 可以免增值税的

问老师，债权投资成本1100 处置10% 收到120元银行存款，为啥120-1100*0.1=10 是计入利息收入

答您好，应该是计入投资收益科目

问小规模纳税人培训班，对方不用开发票，用收据做凭证，收据上面要不要盖章？盖的话盖公章还是发票章？

答收据上面要不要盖章？盖的话盖公章或者是财务章就可以

问报个税的人员是不是要交五险，报了个税可以不交五险？

答你好，要缴纳五险的呢