快学用户_143343 2023-10-20

问那个社保计提和发放资扣除的时候，发放的时候分录比计提时少了，导致其他应收款不平，老师我要怎么做呢要，缴社保是407.31 发工资的时候扣了407.13 ，其实其他应收款就多了0.18 老师:您需要将0.18元的差额录入到其他应收款科目中，以确保账目的准确性。分录怎么做呀老师老师:您需要在记账凭证中做出如下分录： 1. 应付职工薪酬（社保计提）407.31 2. 其他应收款 0.18 3. 应付职工薪酬（发放）407.13 老师摘要我应该怎么写呀老师:您可以将摘要写为“社保计提及发放资扣除”。这样会导致应付职工薪酬工资和社保不平吗

答疑老师2023-10-20

不会的，您在做社保计提和发放工资的分录时，摘要应该按照实际情况进行填写，以便于日后查账和核对。在这个情况下，您可以将摘要写为“社保计提及发放资扣除”，这样可以清晰地表明这笔分录的用途和来源，同时也不会影响到应付职工薪酬工资和社保的平衡关系。在实际操作中，您还需要注意以下几点： 1.在做社保计提的分录时，应该按照实际缴纳的社保金额进行计提，确保金额准确无误。 2.在做社保发放的分录时，应该按照实际发放的工资进行扣除，确保扣除金额准确无误。 3.在做其他应收款的分录时，应该将差额部分计入其他应收款科目中，确保账目平衡。最后，您需要定期进行账目核对和审计，以确保账目准确无误。