问（14）31 日，以银行存款支付甲、乙产品广告费用1 200元。 (15）31日，计提应由本月负担，但尚未支付的流动资金借款利息 500元。 （16）31日，确定本期利润总额，并计算本月应纳所得税，企业所 得税税率力25％。假定不考慮会汁与税法的差昇。 （17）根据税后利润的 10%提取法定盈余公积金，剩余利润的50%用于向投资者分配利润。 （18）将“利润分配” 各明细账户结转人“利润分配一 润”账户。

问1、公司购买开发商在建房产，现在收到预收款的发票，怎么入账。 2、买房产贷款200万怎么做分录， 3、我公司买这个房产交了印花税，还需要申报什么税吗？现有有不动产权证属于预告登记，还没有交房。

答借固定资产贷银行存款贷其他应付款

问18年之前开出的专票/普票，对方未认证已遗失，我司在当年度已交税，现在该如何处理？

答你给他一个复印件然后给他开完税证明就可以了，他也可以税前扣除也可以抵扣

问上个月的工资改申报要什么资料

答你这个月没有申报在自然人税收管理系统可以更正申报

问在六月开了一张发票，由于甲方没有付款，6月底我们将发票作废了，请问在税法上规定得做未开票收入并且交税吗

答你作废了，就不用确认收入和交税的

问计提工资，工资表中工资加权合计40170元，员工迟到扣款合计74.84元，个人社保4289.85元，个人公积金486元，个税0，实发薪资35319.31元。问计提工资分录及金额怎么写？

答您好 计提 借：管理费用——工资 40170 贷：应付职工薪酬——工资 40170 借：应付职工薪酬——工资 40170 贷：营业外收入——罚款 74.84 其他应收款——个人社保费 4289.85 其他应收款——个人公积金 486 贷：银行存款 40170-74.84-4289.85-486=35319.31