问请问下，2018年计提的职工福利费13020,然后一直没发放，然后18年的汇算清缴的时候也纳税调整了13020,但是现在账上应付职工薪酬一直都是13020,请问下，这个要怎么处理？

答疑老师 2019-12-17

回答：13020是用红字嘛？

快学用户_0 2019-12-17

追问：是的啊，用红字表示

答疑老师 2019-12-17

回答：那请问下，老师，我这个科目作的对吗？年度汇算清缴是交的税

答疑老师 2019-12-17

回答：

快学用户_0 2019-12-17

追问：你汇算清缴不是调增了吗，所以直接冲销费用科目，不涉及税费啊

答疑老师 2019-12-17

回答：刚刚那个是18年年度汇算清缴时，汇算清缴时应该补交的税，不是之前那个，我就想问问您，汇算清缴后，如果补缴税，会计分录是上面那个嘛？要不要红字

快学用户_0 2019-12-17

追问：您好，可以不红冲，放在贷方啊