快学用户_10592125 2024-01-02

问季度三十万以内的销售收入，增值税分录要怎么做呢？

答疑老师2024-01-02

你好，同学借应收账款贷主营业务收入应交税费应交增值税实际免税的时候借应交税费应交增值税贷营业外收入

快学用户_10592125 2024-01-02

追问：就是说比如第一季度，确认收入1000元时，增值税是按1%计提，借：应收账款1010，贷：主营业务收入1000，贷：应交税费--应交增值税10，免税是在第二个季度做借：应交税费--应交增值税10，贷：营业外收入10，是这样吗

答疑老师 2024-01-02

回答：是的，同学，是这样的

相关问答

问老师，现在增值税一般纳税人还能开16个点的税额吗

答您好，您3月末的时候做了未开票收入的可以开的，没有做的需要开的话，那就需要交纳这几个月的滞纳金，
问，老师什么开支可以直接计入生产成本？

答你好与生产产品直接相关的支出直接相关的
问想请问下，8月对方给我们开了张专票，里面有几个产品税率写成16了，当时也没有注意，我8月份已经做为进项抵扣了，现在对方才发现税率是错的，请问下这个我这边要如何处理？这个，我已经按照要求开具了红字信息表，我也不用打印，只是想请问下，下个月申报的时候，我这边有没有什么影响，如何做账？

答你好！按照正常的红字发票处理就可以了，系统会自动有这笔，做进行税的转出
问我们是整形医院，采购的假体等这些材料，免费给客户做，没有收入，那这笔材料费可以放入营业成本吗？还是入什么科目？

答你好，可以放到销售费用里面
问请问注销这样的企业需要带些什么资料和走什么流程呢

答先到国税拿表格，按国税的要求填写、签字、盖章、缴销发票、补税后，它会收回国税税务登记证，给你一张国税注销税务登记通知书。拿着国税的注销税务登记通知书，到地税拿表格，补税后，它会收回地税税务登记证，给你一张地税注销税务登记通知书。拿着两张通知书，销银行账户。拿通知书到工商局拿表格，然后交回工商局，它会收回营业执照。（注意工商注销前要先在媒体上公示三次注销公告，报样要给工商局的）