问互金模块间往来 \ 通用记账互金账户默认转入交易类型 / 通用记账互金账户默认转出交易类型 分别是什么意思？

问应计工资100，个税5，社保25，实际应付工资70.应该怎么计提工资及社保，社保当月发放，工资是下月进行发放的

答1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

问老师帮忙解答一下这个季初资产总额，与季末资产总额数据在哪里能查看到？这个数据是根据每一期资产负债表里面的数据得来的吗？

答看你资产负债表 第一季度的季度初看去年12月份 季度末看三月末资产合计 第二季度，季度初看三月末资产合计 季度末看六月末资产合计

问老师，在行政单位中用超支的应付账款和其他应付款可不可以转成其他费用处理

答你好，可以转入营业外支出处理

问，老师，酒店行业，食品合格证是放财务部还是餐饮部，或者是综合办

答你好！一般证件都放在综合办。不过这个要看公司内部管理规定了

问公司企业所得税是扣除分给股东的红利后，交税所得税吗？股东分得的红利需要单独交纳个人所得税吗？（不涉及企业投资其他单位，法人股东

答你好，公司需要针对实现的利润缴纳企业所得税 股东需要根据分红缴纳个人所得税