问老师想问下，我们是商场，对于商户预交的租金或者管理费，我们是收到的时候就应该交税还是可以等到转收入的时候再交税呢，有没有什么影响，如果转收入时候交税

问前期认证相符且本期申报抵扣是不是就像固定资产进项40%的部分本期抵扣的话填

答是的 现在已经没这个了 辅导期当期认证了不能当期抵扣的

问进项发票认证后抵扣时间是多长？认证后多久不能再抵扣？

答你好，发票开出360天内认证，认证当月就要填申报表上进行抵扣，抵扣金额大于销项金额的可以留在申报表上做留底，留底没有时间限制，永远有效

问一般纳税人申报增值税，附表一咋会有一般计税方法简易计税，抵免退税，免税，一般纳税人不是进项减销项吗

答你好 一般纳税人也可以申请简易计税的

问我收入做应交税金销项税额。月底结账做了一个应交税金转出未交税金。次月我缴纳税金的时候应该怎么做账务处理

答对于当月应交未交的增值税， 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 次月申报缴纳上月应交的增值税： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款

问上个月勾选的发票，没有确认勾选，这个月怎么撤销勾选？

答在增值税发票选择确认平台勾选确认发票，已勾选未确认的发票需要撤销，可以在“发票勾选”页面，点击发票勾选-查询，把显示发票明细的前面的对勾去掉即可。但是，如果已勾选并且以确认，就不能撤销了。