问之前公司申报了某个人的工资，还给人家买了社保。现在，被人申诉了，于是公司去做了 【个税更正申报】，把那个人给删减了，更正后，申报记录里就没那个人了。 现在要调账嘛。 抹掉的“工资额+社保额”共21053.95元，现在 准备调账， 写分录： 借：营业外支出21053.95 贷：利润分配-未分配利润21053.95 问题来了~ 发现【营业外支出】 不是明细科目，要放到【营业外支出】的 哪个明细科目里呢？【营业外支出】的 明细科目在截图中选一个，还是新增一个？

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• 问老师，你好，我问一下，我单位给我们缴纳的住房公积金这部分钱，我计提的时候做的是管理费用，我在登记明细账的时候金额要把全额协商还是光写单位承担的那部分金额

  答社保无论个人承担的还是单位承担的 都计入到管理费用里面

• 问供货商 毛渣 石子 只有一个称重计量单 就可以结帐吗？还需要哪些他们提供给我们的

  答你好，你得有发票才可以的哦，还有入库单

• 问怎么安装会计软件呢？

  答你好 购买软件 售后负责安装

• 问我们入库的时候做固定资产处理，但后面被销售做存货卖掉了，怎么做会计分录。固定资产转存货～

  答你好，应该是做固定资产清理处理，不用转存货

• 问取得增值税普通发票时，会计分录怎么做

  答你好，借；原材料等科目，贷；银行存款等科目