问提取备用金是用出纳账户直接提取的，我可以用库存现金科目入账吗

快学用户_9680320 2024-06-06

追问：但是支付的时候是用出纳的银行卡或微信支付宝支出的

答疑老师 2024-06-06

回答：你好，这样的话，你先计入其他应付款，然后支付

快学用户_9680320 2024-06-06

追问：那我把库存现金转到其他应付款～其他个人应付～出纳？

答疑老师 2024-06-06

回答：你好，这个相当于是他垫付了，或者你先确认这笔现金是不是本来就是出纳自己拿了？

快学用户_9680320 2024-06-06

追问：是出纳从公司账户转到自己账户的，我当时记账记在库存现金科目上

答疑老师 2024-06-06

回答：你好，这样的话，你就当现金付了 报销的时候当现金付

快学用户_9680320 2024-06-06

追问：我已经转换了科目，把库存现金科目，用出纳科目顶替了，因为上月的账务处理，还没有结账

答疑老师 2024-06-06

回答：你好，也行。就入其他应收款。 然后报销的时候冲减其他应收款。

快学用户_9680320 2024-06-06

追问：我记得其他应付款～其他个人应付款～出纳，她们老公司是这样的设的科目，我也跟着这样的设立，我不知道他们为什么要这样的设立，提取备用金的时候就记在其他应付款出纳的借方。

答疑老师 2024-06-06

回答：你好，其实这样做是比较准的，因为公司并没有拿回这个钱。

快学用户_9680320 2024-06-06

追问：我们公司退回了一笔办公费，是记在办公费的借方负数，还是记在办公费的贷方正数呢？

答疑老师 2024-06-06

回答：你好，建议你坐在借方负数。

快学用户_9680320 2024-06-06

追问：老师您好！支付工程款，发票还没有收到，是做应付账款借方吗？

答疑老师 2024-06-06

回答：你好，是的，凭证就是这样子。

快学用户_9680320 2024-06-06

追问：科目名称二级写什么

答疑老师 2024-06-06

回答：你好借，应付账款a，公司贷，银行存款。

快学用户_9680320 2024-06-06

追问：收款是个人名称

答疑老师 2024-06-06

回答：您好这样子的话要写个委托收款协议。