快学用户_9680320 2024-09-11

问老师您好！计提社保怎么写分录

答疑老师2024-09-11

同学，你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金

快学用户_9680320 2024-09-11

追问：8月份社保要在8月计提对吗？

答疑老师 2024-09-11

回答：同学，你好嗯嗯，是的

快学用户_9680320 2024-09-11

追问：我们前任会计不计提社保，直接借:管理费-社保，贷银行存款

答疑老师 2024-09-11

回答：同学，你好建议是计提

快学用户_9680320 2024-09-11

追问：老师您好！6-7月份社保补差价怎么入账

答疑老师 2024-09-11

回答：同学，你好借：管理费用贷：应付职工薪酬借：应付职工薪酬贷：银行存款

快学用户_9680320 2024-09-11

追问：这样销不了账

答疑老师 2024-09-11

回答：同学，你好你是哪个科目有问题？

快学用户_9680320 2024-09-11

追问：工资，发7月份工资，那里只能7月的社保

答疑老师 2024-09-11

回答：同学，你好你不是社保补差价吗？

快学用户_9680320 2024-09-11

追问：但是社保补差价在8月份扣的

答疑老师 2024-09-11

回答：同学，你好对你分录是做在8月份的