公司备用金可以转个人卡吗

公司备用金可以转个人卡吗

不可以直接转到个人卡

需要去银行填写支票,或者取款单取现,把资金放在出纳或保险柜保管才是的

公司备用金怎么提取?

提取备用金流程:

出纳向财务主管书面提出库存现金不足需到银行提取现金,填写提取现金申请单 ↓

财务主管批准 ↓

出纳查询银行账户余额,防止开具空 头支票, 查询后得知余额充足 ↓

出纳取现金支票簿,填写支票使用登记 簿并请财务主管复核 ↓

出纳填写现金支票 ↓ 出纳找财务主管盖财务专用章 ↓

财务主管找总经理盖法人章 ↓

出纳带着现金支票去开户银行柜台取现 核对无误后回公司,将现金放入保险柜 ↓

出纳登记现金支票备查簿 ↓

票根与审批卡一起进行帐务处理,会计人员 制单并登记现金日记账和银行日记账.

案例分析公司备用金转账如何处理?

答:1、如果公司取得备用金做付款凭证,一般来说对于只涉及银行存款和现金业务的凭证只做付款凭证.如下:

如果是取现金(借:现金,贷:银行存款)则作银行存款付款凭证.

如果是存款现金(借:银行存款,贷:现金)则作现金付款凭证.

2、公司账户上的钱转到个人账户作为备用金,如下:

转给个人时:

借:其他应收款-某某个人

贷:银行存款

报销及退回多余的款时:

借:库存现金/银行存款

管理费用/销售费用/原材料等

贷:其他应收款-某某个人

同时,对于备用金转账的处理,可以看下面这个案例:

【案例分析】工厂财务结清备用金200元,并重新办理备用金申领手续5000元.其会计分录为:

①借:银行存款 200

贷:备用金 200

②借:备用金-营销部 5000

贷:银行存款 5000

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