供应商直接发货给客户记账分录

供应商直接发货给客户记账分录?

答:一、如果开给客户,就相当于提供了中介服务,公司要做一笔服务收入,还要开个发票给供应商.

1、借:现金或银行存款,

贷:其他业务收入;

2、借:其他业务支出-税金,

贷:应交税费-营业税及附加

二、如果供应商开票给你公司,你公司再开zd票卖给客户,那你就要做采购、销售两个分录.

借:库存商品

应交税费-增值-进项

贷:道银行存款(或其他)版A

借:银行存款(或其他)B

贷:主营业务收入

应交税费-增值-销项税

收到货款的会计分录怎么做?

一般情况下,在收到货款前,会对待收到的货款做应收账款分录,故收到货款时直接做冲销应收账款分录,具体如下:

1、发出商品,计提应收账款,并计提商品成本:

借:应收账款

贷:主营业务知收入

应交税道费-应交增值税-销项税额

借:主营业务成本

贷:库存商品

2、收到应收账款:

借:银行存款

贷:应收账款

关于应收账款科目的适用明细:

1、应收账款是指因销售活动内或提供劳务而形成的债权,不包括应收职工欠款、应收债务人的利息等其他应收款.

2、应收账款是指流动资产性质债权,不包括长期的债权,如购买长期债券等.

3、应收账款是指本公司应收客户的款项,不包括本公司付出的各类存出保证金,如投标保容证金和租入包装物等保证金等.

供应商直接发货给客户记账分录?无论是供货商还是中间商,我们在进货、收货都是需要处理会计凭证的.会计的账务处理是一门大学问,如果有新手同学,建议可以关注我们哦,因为我们会在后续内容中,会为大家介绍更多向观众资讯信息.