贷款用的财务报表怎么做

贷款用的财务报表怎么做

跟通常的报表是一样的,只是财务报表的指标,要尽量符合银行的信贷要求,具体要求包括:

(1)财务结构:

1、净资产与年末贷款余额比率必须大于100%(房地产企业可大于80%);净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%,净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率.

2、资产负债率必须小于70%,最好低于55%;资产负债率=负债总额/资产总额X100%.

(2)偿债能力:

3、流动比率在150%~200%较好;流动比率=流动资产额/流动负债*100%.

4、速动比率在100%左右较好,对中小企业适当放宽,也应大于80%;速动比率=速动资产额/流动负债*100%;速动资产=货币资金+交易性金融资产+应收账款+应收票据=流动资产-存货-预付账款-一年内到期的非流动资产-其它流动资产.

5、担保比例小于0.5为好.

6、现金比率大于30%.现金比率=(现金+现金等价物)/流动负债.

(3)现金流量:

7、企业经营活动产生的净现金流应为正值,其销售收入现金回笼应在85~95%以上.

8、企业在经营活动中支付采购商品,劳务的现金支付率应在85~95%以上.

(4)经营能力:

9、主营业务收入增长率不小于8%,说明该企业的主业正处于成长期,如果该比率低于5%,说明该产品将进入生命末期了.主营业务收入增长率=(本期主营业务收入-上期主营业务收入)/上期主营业务收入*100%

10、应收账款周转速度应大于六次.一般讲企业应收账款周转速度越高,企业应收账款平均收款期越短,资金回笼的速度也就越快.应收账款周转速度(应收账款周转次数)=营业收入/平均应收账款余额=营业收入/(应收账款年初余额+应收账款年末初余额)/2=营业收入*2/(应收账款年初余额+应收账款年末初余额).

一般的财务报表怎么制作?

准备软件:excel表格.

1、首先打开excel表格,然后框选最上面一行,再单击鼠标右键,选择合并.

2、合并好后,输入合适的内容.

3、内容输入好后,框选除最上面一行外的所有内容,然后选择水平居中.

4、文字居中后,选框选所有内容,然后点击添加所有框线.

5、最后把制作好的财务报表保存起来即可.

贷款用的财务报表怎么做?贷款所用的财务报表其实做法是和一般企业的财务报表是差不多的,只是要注意要符合信贷的要求.包括偿债的能力、现金流量、财务结构等方面的要求.更多财务报表相关的内容请持续关注本网站的更新.