包干差旅费如何做账

包干差旅费如何做账

包干差旅费报销做账原始凭证是:出差人员提交的带有打印日期的往返车、船票或机票、住宿发票等等.这些票据作为附件附在记账凭证后面.差旅费报销单和这些票据结合起来才算是完整的报销单据.

报销范围

1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出.

2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费.

3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定.

扩展资料

报销流程

1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查 分管副院长核准 财务人员审核--出纳结算付款.各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任.

2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责.

注意事项

1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据,附原始票据:包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等 ,无本人姓名的原始发票须在背面签名.

2、乘坐飞机的,订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销.

3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期.

包干差旅费如何做账?整体上来说,出差票据作为附件附在记账凭证后面,差旅费核算的内容,用于出差旅途中的费用支出.相关的知识都在上文中进行详细介绍,如果你们对此内容有什么其他的看法,都可以来本网站上找老师进行学习!