收到供应商的退款怎么做分录?

收到供应商的退款怎么做分录

1、收到客户退货的会计分录:

贷:主营业务收入(红数)

贷:应交税费-应交增值税-销项税额(红数)

贷:应收帐款(或银行存款等科目)

同时:

借:库存商品

借:主营业务成本(红数)

2、退回供应商的会计分录

借:应付帐款(或银行存款等科目)

贷:库存商品

借:应交税费-应交增值税-进项税额(红数)

3、如果是换货,可以做被查登记,不需要做会计处理分录

(1)退回主营业务收入

借:主营业务收入

贷:银行存款等

(2)结转到利润中

借:本年利润

贷:主营业务收入

公司退货做账怎么处理?

1:如果进货和退货都是当月发生的,其实最简单的方法是让对方把原来的发票作废,重新开一张发票就好了.

2:如果供方不肯重新开票,那么你们需要到税务局办理"退货证明",然后提供给供方,让他们就退货部分的金额开具红字发票.

3:你们的帐上先记全额的进货和进项税额以及应付帐款.

收到供应商的退款怎么做分录?综合以上所述,从上述文章讲述的内容看,如果是收到了供应商退货的话可以通过主营业务收入的红字发票处理,然后计入应收账款的科目,如果需要结转成本处理应当通过主营业务成本的项目处理.关于公司收到退货的更多介绍资料都可以来本网站进行免费查询.