员工出差加油费如何开票报销

员工出差加油费如何开票报销

答:借差旅费时:

借:其他应收款-某某业务员

贷:现金

回来报销时:

借;管理费用-差旅费-住宿费

借:管理费用-汽车费用-汽油费

贷:其他应收款-某某业务员

加油费专用发票可以抵扣吗?

答:可以抵扣,加油费属于增值税可抵扣项目,一般纳税人企业可以凭加油时取得的增值税专票,作为进项抵扣.

【相关问题】:

我公司是一般纳税人,老板用车加油费取得增值专用发票可以抵扣吗?我公司是商业企业.

答:如果老板的车的户口是公司的,那么加油费取得增值专用发票可以抵扣.

如果老板的车的户口是老板个人的,公司和老板签了租车协议、合同,那么加油费取得增值专用发票也可以抵扣.

如果老板的车的户口是老板个人的,公司没有和老板签定租车协议、合同,那么加油费取得增值专用发票不能抵扣.可以让老板和公司补一个租车合同,就可以抵扣了.

公司轿车加油费开的增值税发票能抵扣吗?

答:根据《中华人民共和国增值税暂行条例》(中华人民共和国国务院令第538号)第十条规定,下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:

(一)用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务;

(二)非正常损失的购进货物及相关的应税劳务;

(三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务;

(四)国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品.

员工出差加油费如何开票报销,一般就是企业员工携带开具的发票填写企业的报销凭证,然后进行合理报销,如果出现虚假的报销,骗取企业的财产可能会受到处罚的哦,所以一定要合理真实的进行报销,感谢对资讯文章的关注.