问老师你好。生产成本二级科目工资期末余额贷方有余额，怎么写分录

答疑老师 2019-09-06

回答：

答疑老师 2019-09-06

回答：是这样的，你看一下图片

快学用户_0 2019-09-06

追问：把您生产成本——工资给个明细账截图

答疑老师 2019-09-06

回答：第三张图片是7月份做的分录，在8月份做分录的时候，发现做错了。然后在8月份的时候，我把他做成第4张图的分录，会不会是这里搞错了？

快学用户_0 2019-09-06

追问：生产成本二级科目工资期末余额贷方有余额 没看见有贷方余额啊 您5月46号凭证支付是错的 然后您7月调整了 8月好像又调整了

答疑老师 2019-09-06

回答：是生产成本二级科目期末余额的借方有余额9500

快学用户_0 2019-09-06

追问：您多冲销了一次4500 然后7月工资多计提了一次5000 所以现在9500余额 5月46# 7月58# 8月43# 错误的分录 7月49# 8月44# 计提7月的分录 把多冲销的原路做回去 多计提的冲销

答疑老师 2019-09-06

回答：这是你说的5笔分录，我还是不明白怎么做？你让我红冲哪几笔？

快学用户_0 2019-09-06

追问：您先确定下 您7月计提了5000跟8月计提了5000是否都是正确的 然后再看4500 因为您说您9500不正确

答疑老师 2019-09-06

回答：5月46号凭证是错误的，然后我在7月58号凭证改了，但是7月58号第一笔分录红冲的时候没有用到负数，所以还是错的。7月58号凭证第二笔是对的，支付4月工资21500。7月和8月计提的都是对的，7月工资30724和8月工资28000.但是8月44号凭证第一笔分录我不知道是不是那样写。但是科目余额表的，应付职工薪酬的期末余额的贷方是28000

快学用户_0 2019-09-06

追问：如果您计提的分录是正确的话 7月58号凭证8月43号红冲掉 然后再做一份调整5月46号凭证的分录 调整5月46号分录的凭证您其实还没有做到

答疑老师 2019-09-06

回答：现在还有期末余额5000

快学用户_0 2019-09-06

追问：这个5000您确认计提的分录没有错误的话 那就是库存商品入库的时候少结转了 要补结转 而且您应付职工薪酬是贷方余额 是有28000的工资没有发放么

答疑老师 2019-09-06

回答：是的，没有发放。那结转的分录怎么写？

快学用户_0 2019-09-06

追问：借：库存商品 贷：生产成本

答疑老师 2019-09-06

回答：我查了库存商品的明细账是平的，会不会还是计提里面的分录错了？

快学用户_0 2019-09-06

追问：所以让你确定7月跟8月有两个5000是不是多计提了

答疑老师 2019-09-06

回答：我把第二张图片的分录改为第一张图片的分录可以吗？但是结转成本的时候，把第三张图片里的工资去掉库存只有28835.7，这样可以吗？我

快学用户_0 2019-09-06

追问：您8月份计提生产成本——工资 5000两次 44号跟46 但是您结转到库存商品只结转了5000 如果您确定计提没有问题 那是您结转入库存商品的金额有问题 要先把这个弄清楚