问请问老师，知识产权公司，销售收入开了销项发票，我没有进项发票怎么办，销售收入比较少，如果没有销项发票可以吗，成本怎么结转？

答疑老师 2019-10-14

回答：知识产权公司的人员工资是做到管理费用还是劳务成本

答疑老师 2019-10-14

回答：我开的这个账套里面没有劳务成本这个科目怎么做

快学用户_0 2019-10-14

追问：你好 计入劳务成本 到时你结转到主营业务成本去 。没有就直接计入主营业务成本

答疑老师 2019-10-14

回答：老师，我上个季度是零申报的，但是我五月份有开销售发票出去，有收入的，这个月开始报税是正确的，这样前面的资产负债表就不对了，会有什么问题。

快学用户_0 2019-10-14

追问：你好 你得去修改你的申报表 和你账上保持一致才行的

答疑老师 2019-10-14

回答：去税务局修改吗，还是在网上可以直接修改

快学用户_0 2019-10-14

追问：你好过了申报期的话要去税局修改了

答疑老师 2019-10-14

回答：老师，我知识产权的工资做进去做成成本，分录做借:主营业务成本，贷:库存现金 ，这样可以吗，我们有几张发票开出去，款项是没有进公账的，我做了现金。

快学用户_0 2019-10-14

追问：你好 你需要 做借主营业务成本贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款 那你们实际是什么账户收的款 个人的？

答疑老师 2019-10-14

回答：是的，是个人收的款

快学用户_0 2019-10-14

追问：你好 那你就挂其他应收款里面 然后个人取现给你们 就做现金

答疑老师 2019-10-14

回答：老师，打到个人卡里的收入，那就是要做应收账款，等收到了做现金是吧。

快学用户_0 2019-10-14

追问：你好 先挂其他应收账款 然后做现金或者做银行存款 看个人怎么给你们

答疑老师 2019-10-14

回答：老师，有点不明白，业务收入不是记入应收账款的吗，为什么要记入其他应收款。

快学用户_0 2019-10-14

追问：你好 是计入这个科目 但是是个人收款 比如你先做借应收账款贷主营业务收入 应交税费 现在客户转个人账户去了 你做借其他应收账款-某员工 贷应收账款 个人给现金或者转款给公司 借库存现金或者银行存款贷其他应收款-某员工