18年12月的账已经结账了，发现有的凭证没做进去，怎么办？

请问18年12月的账已经结账了，发现有的凭证没做进去，怎么办？

最佳答案：

方法一：做在今年一月份，如果涉及到损益类科目则用“以前年度损益调整”科目替代

方法二：反结账，在18年12月补做分录

其它2个回答：

回答1：

假如是2019年1月份或者2月份，那就录不了12月份的单，那就按照结账的相反操作再操作一遍，反结账操作就可以了。

回答2：

如果报表已经申报了，那么不能再反结账，那只能做进最近月份的，如果有关损益科目，需要入到以前年度损益调整。