问老师,想问一下之前已经扣了个人养老保险，这个月才交到社保局该怎么做账？谢谢

问请问老师，专用发票在认证之后，但是还不想抵扣，因为这段时间公司一直没有销项，抵扣了也白抵扣，分录应该怎么做好呢？在认证之前我是把进项的金额计入“应交税金--应交增值税--待认证进项税”科目的，认证之后如果还不想抵扣的话，我是否可以计入“应交税金--应交增值税--待抵扣增值税”科目呢？这么做可不可以呢？

答你好，如果收到发票，不想抵扣的话，发票可以不入账，单独做一个备查簿登记就可以。或者计入“其他应收款—待抵扣进项税”/应交税费—应交增值税/待抵扣进项税中。 如果已经认证了，就必须要抵扣，实际上就是增值税留抵税额，直接是应交税费—应交增值税（销项税）和应交税费—应交增值税（进项税）的差额去体现，不需要做分录。

问百付宝达到基本户的钱怎么入账

答借：银行存款 贷：其他货币资金

问老师，总经理不在公司拿工资，他报销的差旅费可以做研发支出吗？

答这个是不可以的，不能象征性地做点工资吗？

问卖出了固定资产的机器，卖出的税费要计提 么？

答你好！是的。是要计提的额

问公司为他人代缴社保合法吗？分录怎么做（本来工资表上2人，结果交了5个人的社保）

答你好!不合法，你如果有这样做了，建议你就工资表上做5个人